完善小微企业金融服务体系的建议

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目前，“融资难”、“融资贵”、“抵押难”仍然是困扰小微企业生存和发展的突出问题。金融机构应着眼于当地中小企业的发展和融资需求，创新金融服务，探索政策支持、产品创新和特色服务。

中小企业融资难的主要原因是企业贷款需求小、急、频，以及高成本、高风险、低收益的特点与银行的商业特点之间的不对称。此外，由于中介服务机构数量少、不规范、功能不健全，难以在融资担保、审计会计、资产评估等方面为中小企业提供完善、低成本的服务，尤其是贷款担保体系发展相对滞后，担保机构资本规模小，大多数担保的放大倍数不到两倍，无法提供有效支持。这些都在一定程度上导致了中小企业金融服务的缺失。要从根本上解决中小企业融资问题，就要调动和引导各种资源，从制度安排、金融创新等方面积极向中小企业倾斜。因此，提出以下建议:

(1)加大政策支持力度，为金融支持小微企业发展创造良好的外部环境。第一，从增加信贷倾向、降低融资成本、完善金融服务网络、促进资本融资等方面制定具体的操作性政策；金融监管部门要制定具体的考核指标，加强对相关政策执行情况的监督，科学评估各类银行业金融机构中小企业的贷款总额、贷款结构、市场份额、贷存比和资产质量等指标，并将评估结果作为金融机构开展货币信贷和金融市场工作的重要参考，使中小企业真正享受到国家的优惠政策。二是政府主管部门要定期召开中小企业融资合作会议，向金融机构推荐生产经营好、发展潜力大、贷款风险小的优秀企业。同时，为需要资金支持但不符合银行信贷条件的企业开辟绿色通道，加强沟通协调，努力在最短时间内解决存在的问题，帮助企业在第一时间获得信贷支持。三是对小微企业贷款实行营业税和所得税优惠。建议适当降低小微企业银行贷款营业税，适当降低小微企业银行贷款营业利润所得税税率。减免税应用于小微企业坏账核销。第四，鉴于小微企业形成坏账的可能性较高，银行计提的坏账准备也相应较高，对银行的经营业绩影响较大，建议小微企业贷款的拨备应在税前支付。第五，建议小微企业银行贷款不要纳入贷存比限额管理，这样在银行流动性吃紧的情况下，仍能激发银行发放小微企业贷款的动机。第六，营造良好的金融生态环境，积极支持保护银行债权，防止逃废银行债务，处置抵押贷款支持资产，依法有序进行破产清算。制定金融支持小微企业的考核和奖励办法，提高金融机构向小微企业发放贷款的积极性。

(2)金融机构应将中小企业作为银行战略转型的重要服务对象和重点领域。一是加快建立小微企业信贷特许经营，根据中小企业特点设计贷款审查流程和定价机制，优化信贷业务流程，简化信贷办理程序，提高小微企业金融服务水平。第二，创新担保方式。以小微企业联合担保、公司治理团队担保和经营者家庭担保三种形式相结合的贷款组合业务为例，或者依靠担保公司的担保，按照不超过担保资金约五倍的额度提供贷款。第三，创新抵押贷款方式。推进应收账款质押贷款和专利权、商标权质押贷款，继续创新小微企业流动资金贷款还款方式，缓解小微企业还款压力。第四，继续加快商业承兑汇票的推广和使用，拓宽小微企业融资渠道。加大银行间债券市场企业债务融资工具的宣传、推广和承销力度；进一步扩大企业资源库，培育和支持符合条件的中小企业发行短期融资券和中小企业集合票据。

(3)加快中小企业金融产品和服务模式创新。根据中小企业的产权和业务特点，各银行业金融机构应采取灵活的抵押担保方式，大力推进金融产品创新，积极提供商标权、专利权和版权质押贷款、仓单质押贷款、企业联合担保贷款和证券质押贷款。要积极改善服务环境，大力推广“信用工厂”模式，按照“流水线”运作模式，对中小企业贷款的设计、申请、审批、发放和风险控制进行批量操作，提高中小企业金融服务效率。为中小企业提供更加便捷、安全、优质的金融服务。不断探索支持中小企业发展的新举措，为中小企业提供个性化、专业化、灵活多样的金融服务。各银行业金融机构应建立专门的中小企业金融服务团队，制定完善的中小企业贷款制度，加强对中小企业贷款的监管和用户监控，防范信贷风险。对于符合信贷条件，但由于外部原因造成资金周转暂时困难的中小企业，不应该贷款或抑制贷款，应尽一切可能通过各种融资方式满足其合理的资金需求，帮助企业渡过难关。

(4)完善沟通协调机制，加强中小企业信用信息系统建设。一是成立金融支持中小企业发展专业工作委员会，搭建信息交流平台，定期召开专题会议，加强咨询、交流和信息共享，通过银企对接会议，积极向金融机构推荐重点项目，向中小企业推介金融产品，实现银企双赢。采取多种形式开展中小企业帮扶活动，深入基层了解企业生产经营状况和融资需求，做好融资顾问工作，帮助中小企业解决经营困难和融资问题。二是抓住国务院部署和制定社会信用体系建设规划的有利时机，培育和引导中小企业的政策宣传和信用文化，做好中小企业信用信息系统建设。优先支持农村信用社、村镇银行、小额贷款公司、保险公司和担保公司等具有良好信贷政策的中小企业接入信用信息系统，满足信息需求。

中小企业应加强管理，增强创新能力，增强吸收信贷资金的能力。一是规范公司内部治理，规范财务会计和日常结算，完善公司财务治理体系，提高公司财务报表的质量和可信度。第二，要积极吸纳专业人才，加强内部治理，降低成本，增加利润，增强市场竞争力。三是在现有基础上，通过引进专利和先进技术，积极向高科技产业转型，逐步淘汰落后设备和落后技术，提高公司竞争力，打造自主品牌。第四，强化信用意识，注重自身信用的积累和维护，树立信守承诺、尊重业绩的良好企业形象，为获得金融机构信贷支持创造条件。第五，加快开发和使用符合农村支付结算需求的支付结算工具。对于城乡金融机构推广使用但农村金融机构未推广使用的支付结算工具，金融机构应加大宣传推广力度，不断丰富农村支付结算品种；以现代支付系统为核心，以信用社和邮政储蓄银行内部支付系统为基础，以网上银行、银行卡、电子支付等非现金支付工具为发展方向，建立农村支付结算系统，帮助农村信用社推广应用现代支付系统，实现乡镇金融机构之间、乡镇金融机构与商业银行之间的资金即时清算，提高资金利用效率。(张乐制图)

来源：安莎通讯社